HSA, FSA, HRA, GAP计划

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在Safegard工作的第一周，我有机会向公司的客户经理Kelly Wentzel学习ld10乐动 ，讨论员工的不同医疗保险选择。我所学的四个组成部分是:健康补偿安排(HRA)、健康储蓄账户(HSA)、灵活储蓄账户(FSA)和GAP计划。我能够从凯利那里了解每个选项的概念、优点/缺点以及四个选项的主要区别。课后，我的任务是写一篇博客文章，解释我学到了什么，并包括每个选项的例子。

健康发还安排

健康报销安排(HRA)是雇主提供的一种选择，帮助员工支付合格的医疗费用，其中可能包括员工的免赔额或自付额。雇主将钱存入雇员的HRA，雇员在年初可以使用这笔钱。HRA为员工提供了几个不同的优势，包括雇主的贡献，负担能力和结转。如果提供了HRA的机会，它是完全由雇主提供资金和100%的雇主免税。此外，健康补偿安排也可以负担得起，因为有人力资源安排的健康保险计划每月的保费一般比其他计划要低。HRA计划的另一个优点是，HRA帐户的余额从一年结转到下一年。尽管提供了多种优势，但在考虑这个计划时也必须认识到缺点。HRA计划并不适用于每个人，因为那些自雇的人不符合这些计划的资格。关于这一主题的既定规则和条例使雇主很难知道他们是否可以利用人力资源协会。最后，当一个人离开雇主时，账户中的钱不会转移到离开的雇员身上，因为雇主控制着HRA基金。

正在使用的健康补偿安排的一个例子是，雇主在年初将1 000美元存入帐户。一名员工去看医生做年度检查，这是100%覆盖的，所以HRA账户中没有扣除任何钱。在一年的时间里，眼科检查、隐形液和眼药水的费用为450美元，账户上还剩下550美元。员工在这一年的剩余时间里不会使用结余。新年到来时，雇主再存入一笔1,000美元的固定金额，使账户总额增加到1,550美元，供雇员在必要时用于医疗费用。

健康储蓄帐户(HSA)

我了解的第二个账户是健康储蓄账户。这种医疗保健选项是为高免赔额计划覆盖的个人创建的，以节省医疗费用。存入这些账户的钱可以帮助支付免赔额，直到达到免赔额，保险公司开始支付。健康储蓄账户在税收方面最有利。雇主或雇员向HSA的所有缴款都是100%免税的，从账户中提取用于支付合格医疗费用的款项永远不会被征税。此外，帐户内赚取的利息累计递延纳税。由于帐户在一年内继续增长，帐户中任何未使用的钱都不会在年底被没收。与健康储蓄账户相关的缺点包括费用、储蓄压力、预算和高免赔计划的要求。这里包括费用，因为一些HSA每月收取维护或交易费用。为HSA储蓄的压力可能会迫使人们倾向于不寻求医疗保健，以便为未来的紧急情况积蓄资金。 Also, it is difficult to predict when a health issue or illness may arise, which makes it tough for one to budget their HSA in the future. An example of an individual using a Health Savings Account would be an individual making a monthly deposit of $300 into their account. Then, for instance, their child suffers a broken bone in a sporting game and uses the HSA funds to cover the medical expenses.

灵活开支帐户

第三个账户是a灵活开支帐户是一个健康储蓄账户，它为账户持有人提供了一定的税收优惠，并允许员工贡献部分正常收入来支付合格的费用。灵活支出账户为雇主和雇员提供了从税收节省中受益的机会。雇员存入账户的钱会从税前工资中扣除，雇主也会从中受益，因为他们不用为雇员向金融服务管理局的缴款缴纳工资税。金融服务管理局还允许员工全年储蓄和积累医疗费用。FSA的负面方面包括年度缴款限制、有限的滚动，以及不可携带。FSA的账户被认为是“使用它，或失去它”的账户，这意味着基金通常不会滚转到下一年的余额。从与就业挂钩的角度来看，FSA也不具有可移植性。使用该账户的一个例子是，个人将从工资中提取的税前美元存入该账户。个人可以选择使用FSA自付费用，如牙科，x光和牙套。

差距的计划

最后也是第四个保健选择是GAP计划。这是一个可以作为个人当前健康计划补充的选项。GAP计划提供额外的财务保护，并在一个人面临意外的医疗护理需求时减轻财务影响。当一个人需要支付与当前保险计划相关的大量免赔额时，他们是有益的。GAP计划的福利包括用于处方药费用、医疗账单支付和共同保险/共同支付金额。该计划包含的两个负面因素是监管到位和政策层面的因素。GAP计划的监管与主要保险计划不同，因为它们不受医疗保健法的监管，提供商可以根据过去的病史拒绝消费者。政策层面起着一定的作用，一个人需要的保险范围越多，每月的保费就越高。GAP计划的一个例子将包括目前在高免赔额计划下投保的个人。个人希望减轻免赔额的成本，并同意一个需要每月支付50美元保护的GAP计划。 Then, when needed, the GAP plan would pay for the deductible, protecting the consumer from the high cost.

因此，虽然这些计划看起来彼此相似，但它们都有不同的特点。它们都在健康保险部门经营，但每一家都采用不同和独特的方法，使使用者节省费用，以应付高昂的健康保险费用。